Название: Механизмы страхования в социально-экономических системах - Бурков В.Н. Жанр: Экономика Рейтинг: Просмотров: 1196 |
Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | |
1.1. Страхование: основные определения и принципыПриведем ряд определений [3, 61, 64, 67, 77], широко исполь- зуемых в страховом деле вообще и в настоящей работе в частности. Страхованием называется «система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением определенных событий» [62, С. 1280]. Страхователем (полисодержателем) называется субъект (объ- ект), передающий риск. Страховщиком называется субъект (объект), принимающий риск. Страховым случаем называется неблагоприятное (связанное с потерями), в первую очередь с точки зрения страхователя, событие. Другое (эквивалентное) определение – фактически происшедшее событие, в связи с негативными или иными оговоренными послед- ствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма. Страховой договор (соглашение, полис) – документ, фикси- рующий сам факт и условия страхования, то есть права и обязанно- сти страхователя и страховщика и т.д. Страховая сумма – денежная сумма,1 на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье и т.д. и исходя из кото- 1 Использование в страховании неденежных активов в настоящей работе не рассматривается. 6 рой устанавливаются размеры страхового взноса (страховой пре- мии) и страховой выплаты; сумма, объявляемая при заключении договора страхования, в пределах которой возможны страховые выплаты по компенсации убытков, нанесенных имущественным интересам страхователя, или сумма, которую страховщик обязуется выплатить по договору личного страхования. Если в страховом договоре оговорена полная компенсация ущерба, то страховая выплата совпадает со страховой суммой (при условии, что величи- на страховой суммы равна величине ущерба от наступления стра- хового случая). Страховой взнос (страховая премия) – денежная сумма (или их последовательность), безусловно выплачиваемая страхователем страховщику. Страховой тариф (страховая ставка) – плата с единицы страховой суммы, на основании которой определяется страховой взнос. Страховая выплата – денежная сумма (или их последователь- ность), выплачиваемая страховщиком страхователю при наступле- нии страхового случая или в соответствии с другими условиями страхового договора. В имущественном страховании называется страховым возмещением, в личном страховании – страховым обес- печением. Страховая оценка (в зарубежных работах - страховая стои- мость) – термин, используемый в основном при страховании иму- щества и обозначающий оценку стоимости объекта страхования (которая может быть ниже действительной стоимости, но не долж- на превышать первоначальную, восстановительную стоимость). Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отно- шению к фактической стоимости имущества. Страховая франшиза – неоплачиваемая часть ущерба, при- мерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба. В качестве основных видов страхования следует, в первую очередь, выделить следующие [9, 60, 66]: - взаимное страхование. При организации взаимного страхо- вания возмещение ущерба от страхового случая происходит путем перераспределения страхового фонда. Данный вид страхования 7 имеет наименьшую коммерческую нагрузку и имеет наиболее продолжительную историю1 [24, 31, 54, 99]. - коммерческое страхование. В рамках коммерческого страхо- вания существует коммерческая (в том числе, быть может, государ- ственная) страховая организация, для которой страхование и/или перестрахование является одним из основных видов деятельности. Страховая организация (страховщик) берет на себя обязательства полного или частичного возмещения ущерба, нанесенного страхо- вателю в результате наступления страхового случая, за счет страхо- вых взносов. Иногда в качестве особого и самостоятельного вида страхова- ния выделяют перестрахование [30, 64, 73]. Однако, как будет показано ниже, в рамках настоящего исследования оно может рассматриваться как специфическая разновидность страхования, не выделяемая специально. Задачи, решаемые, страховыми организациями, могут быть разделены на следующие обширные классы. 1. Первоначальное распределение фондов и их перераспреде- ление (в том числе вопрос выбора клиентуры – потенциальных и реальных страхователей). В качестве критериев (а иногда - ограни- чений) распределения фондов могут выступать: максимизация ожидаемой прибыли, минимизация вероятности разорения в тече- ние заданного промежутка времени и др. (см. математические модели ниже). 2. Определение страховых взносов, производимое на основа- нии анализа распределения величины возможного ущерба. В част- ности, могут использоваться: принцип ожидаемого значения, прин- цип вариации, принцип нулевой полезности и др. 3. Определение системы выплат (требования, которым должна удовлетворять система выплат для удовлетворения потребностей и соответствия интересам как страхователя, так и страховщика, под- робно описана ниже). Основными отраслями страхования являются: страхование жизни (личное страхование, страхование от несчастного случая, страхование работников работодателем и т.д.), страхование имуще- ства (страхование опасности: природные катастрофы, пожары и 1 История развития страхового дела в России и за рубежом, начиная с Древнего мира и до нашего времени, подробно описана в [4, 23, 57, 98]. 8 др.), страхование ответственности, в том числе – страхование эко- логических рисков (экологическое страхование). Кроме того, раз- личают две формы осуществления страхования – добровольное и обязательное. Для того, чтобы получить представление о принципах страхо- вания и основных задачах актуарной математики1 рассмотрим модели финансовой устойчивости страховых компаний для различ- ных условий страхования и различных характеристик страховате- лей. Описываемые ниже результаты и приводимые подходы будут использоваться в ходе дальнейшего изложения при рассмотрении механизмов страхования и изучения эффектов, обусловленных проявлениями активности участников страховых операций. Необходимыми условиями обоснования финансовой устойчи- вости страховой компании [28, 34, 67] являются принцип эквива- лентности и принцип неотрицательности страховых резервов. Принцип эквивалентности заключается в том, что сумма страховых взносов должна обеспечивать страховые выплаты, предусмотрен- ные условиями страхования, компенсировать расходы на ведение дела и обеспечивать страховой компании прибыльность. Принцип неотрицательности резервов означает достаточность средств на страховые выплаты2 с учетом страхового риска. Отметим, что данные принципы, краткое формальное описание которых приве- дено ниже, являются необходимыми, но не достаточными – кроме 1 Актуарная математика – совокупность экономико-математических и вероятностно-статистических методов определения страховых ставок. Интересно отметить, что используемые в актуарной математике обозначения основных величин были стандартизованы более 100 лет назад – на II Международном актуарном конгрессе, проходившем в Лондоне в 1898 г. Наиболее развитым разделом актуарной математики на сегодняшний день являются модели страхования жизни [22, 26, 70, 79]. Экономическим и математическим аспектам страхования посвящено множество монографий и периодических изданий (среди последних, в первую очередь, необходимо упомянуть журнал “Insurance: mathematics and economics”). 2 Условие неотрицательности резервов должно выполняться для любого момента времени, то есть не должна иметь место ситуация, в которой резервы отрицательны (даже если в будущем резервы будут восстанов- лены за счет технической прибыли (техническая прибыль означает разность между поступлениями и выплатами)). 9 них используют более сложные актуарные модели и методы анали- за финансовой устойчивости страховых компаний, частично рас- сматриваемые ниже. Обозначим W – случайную величину, отражающую размеры текущих суммарных выплат за рассматриваемый промежуток времени1, EW – ее математическое ожидание, cr – дисперсию, w – суммарные страховые взносы, V – объем резервов, a – нормативное значение максимальной вероятности превышения суммарными выплатами ожидаемых выплат и объема резервов. Рассмотрим элементарный пример. Пусть p – вероятность на- ступления страхового случая, W’ – страховые выплаты (детермини- рованные), w – страховой взнос, тогда EW = p W’, w = 80 W, где 80 – нетто-ставка. Из принципа эквивалентности следует, что суммар- ные страховые взносы не должны быть ниже ожидаемых выплат, то есть w :2 EW. Следовательно, в рассматриваемом случае нетто- ставка2 должна быть не меньше вероятности наступления страхово- го случая, то есть3 (1) 80 :2 p. Резерв считается достаточным4, если (2) P(W > EW + V) s a. Если распределение случайной величины W неизвестно, то из неравенства Чебышева следует оценка: V :2 cr / a . Рисковая над- 1 Если не оговорено особо, рассматриваются события (поступления, выплаты и т.д.), происходящие в течение одного временного интервала. 2 Напомним, что страховой ставкой называется отношение страхового взноса к страховой сумме. 3 В настоящей работе принята независимая внутри каждого из подраз- делов нумерация формул. 4 Несколько забегая вперед, отметим, что превышение страховыми выплатами по тем или иным договорам соответствующих поступлений может рассматриваться как страховой случай для страховщика. При этом он может заключить с третьей стороной договор перестрахова- ния, выступая в нем в качестве страхователя. С содержательной (и формальной) точки зрения перестрахование может рассматриваться как разновидность страхования (в которой страховщик выступает в роли страхователя, вступая во взаимодействие с другими страховщика- ми), поэтому специальных акцентов, за исключением раздела 2.1, на исследование механизмов перестрахования делаться не будет. 10 бавка p к ставке страхового нетто-взноса может определяться как: p = V / EW = cr / (EW a ). Если обозначить � - коммерческую нагрузку к нетто-ставке, отражающую необходимость затрат на ведение страховой компа- нией дел, а также прибыль компании, получим следующее выраже- ние для страховой ставки (точнее – брутто-ставки): (3) 8 = 80 + p + �. Итак, первое слагаемое – нетто-ставка - в выражении (3) от- ражает баланс ожидаемых выплат (и определяется из сравнения математических ожиданий), второе слагаемое (рисковая нагрузка к нетто-ставке) отражает минимальной уровень уверенности стра- ховщика в том, что он не разорится (и определяется дисперсией распределения страховых случаев), третье слагаемое – коммерче- ская нагрузка (коммерческая надбавка, расходы на ведение дела) - отражает прибыль1 страховой компании и расходы на покрытие затрат на ведение дел (и устанавливается субъективно). В ходе последующего изложения мы будем считать, что нетто-ставка равна вероятности наступления страхового случая, то есть 80 = p и рассматривать единую нагрузку2 (,0, то есть 8 = p + (,0. В экологическом страховании (и некоторых других видах страхования) в выражение для брутто ставки добавляется слагае- мое, отражающее затраты на проведение предупредительных меро- приятий – предупредительная надбавка (иногда эти затраты учиты- ваются в коммерческой надбавке). Коммерческая, рисковая и предупредительная надбавки могут определяться аналогично нет- то-ставке (то есть в процентах от страховой суммы), но, как прави- ло, они устанавливаются в процентах от брутто-ставки (при этом не всегда понятны обоснования используемым величинам брутто- 1 Интересно отметить, что по данным [25] из всех собранных россий- ским компаниями платежей только около 35% уходит на выплаты, в то время как за рубежом этот показатель составляет порядка 70-80%. В то же время, в [74] приводится следующая (нормативная) раскладка брутто-ставки: отчисления в резервный фонд выплаты страхового возмещения – 60%, фонд финансирования предупредительных мероприя- тий – 25%, возмещение затрат страховщика – 10%, прибыль страховщи- ка – 5%. 2 Нижний индекс «0» в большинстве случаев обозначает, что соответ- ствующая величина является характеристикой страховщика (центра). 11 ставки; последняя по-видимому устанавливается достаточно произ- вольным образом, например, предписанием Росстрахнадзора [55, 65]). Выше описывался способ определения рисковой надбавки к нетто-ставке на основании анализа дисперсии (см. выражение (2)). Возможны другие – более сложные (в том числе – учитывающие не только математическое ожидание и дисперсию распределения вероятностей страховых выплат, но и моменты распределения более высокого порядка), или основывающиеся на других харак- терных величинах (получаемых, например, в результате решения задач о разорении, или анализа динамических свойств страховых платежей и взносов и т.д.) методы определения финансовой устой- чивости страховых компаний [34]. В качестве примера показателя, основывающегося на дисперсии, можно привести коэффициент вариации, который успешно используется в случае существенного разброса параметров договоров страхования (коэффициентом вариации y называется отношение дисперсии суммарных страховых выплат к их математическому ожиданию: y = cr / EW). Обозначим: i – номер договора, j – номер группы ущерба, aij – доля частичного ущерба, Si – лимит страхового обеспечения (тогда абсолютное значение частичного ущерба равно Si aij), pij – вероят- ность наступления частичного ущерба j-го вида по i-му договору. Тогда коэффициент вариации равен
i ( aij j
ij
i aij j 2 pij (4) y = 2 .
i aij j pij Существует целый ряд частных простых (по сравнению с (4)) показателей финансовой устойчивости, которые достаточно рас- пространены на практике. В их числе: коэффициент вариации
Ф.В. Коньшина y = 1 q (где n – число застрахованных объектов, n q q – средняя по всему портфелю тарифная ставка) и др. (см. их подробное перечисление и содержательные интерпретации в 12 [25, 34, 58, 59, 67, 75]). Помимо коэффициента Коньшина, в [34, 68] предлагается использовать такой показатель финансовой устойчи- вости как максимально допустимое значение рассматриваемой за несколько лет убыточности страховых сумм, определяемой как отношение суммарного страхового возмещения к суммарной стра- ховой сумме. Однако для использования этого показателя (как справедливо отмечается в [42]) на сегодняшний день, например, в экологическом страховании отсутствует (а в ряде случаев не может присутствовать принципиально) соответствующая статистическая база. В [37] перечисляются следующие принципы определения стра- ховых тарифов: принцип эквивалентности, принцип ожидаемого значения, принцип дисперсии, принцип стандартного отклонения, принцип нулевой полезности, а также более сложные принципы и их модификации – принцип Эшера, швейцарский принцип, прин- цип Орлича и др. В соответствии с методиками Росстрахнадзора можно использовать рисковую модель (основывающуюся на анали- зе вероятности разорения страховщика и коэффициентах вариации) или (при наличии достаточного количества статистических данных) модель линейного тренда убыточности страховщика. Таким образом, можно выделить следующие аспекты страхо- вого дела (см. рисунок 1): «методология» страхования (исследую- щая сущность, принципы и функции страхования, историю страхо- вого дела), правовые основы страхования, организация деятельности страховых компаний и собственно модели страхова- ния. Среди последних можно выделить модели актуарной матема- тики, делающие акцент на методах расчета страховых ставок, исходя из тех или иных критериев эффективности и финансовой устойчивости страховых организаций, модели, описывающие от- ношение людей и организаций к риску и исследуемые в теории полезности и принятии решений [18, 44, 71, 81, 108], и механизмы страхования – понимаемые как совокупность правил принятия решений страховщиком и страхователем, принимающих во внима- ние целенаправленность (активность) их поведения. Механизмы страхования, выделенные на рисунке 1 жирной линией, исследуют- ся в теории управления социально-экономическими системами (точнее – в таких ее разделах, как теория активных систем, теория контрактов и др. – см. обзор в разделах 1.4 и 1.5). При этом основ- 13 ным методом исследования является математическое (теоретико- игровое и/или имитационное) моделирование. СТРАХОВОЕ ДЕЛО Правовые основы
«Методология» страхования Организация и управление
Модели страхования Актуарная математика Отношение к риску Механизмы страхования Рис. 1. Аспекты страхового дела и моделей страхования Таким образом, объектом исследования в настоящей работе является страхование, а предметом исследования – модели меха- низмов страхования. Отметим, что в силу сложности предмета исследования мы будем сознательно упрощать аспекты модели, отражающие отношение к риску, исчисления вероятностей и т.д. с тем, чтобы максимум внимания уделить изучению именно меха- низмов страхования. Перейдем к обсуждению проблем экологического страхования, которое используется в настоящей работе в качестве сквозного примера, иллюстрирующего общие свойства исследуемых меха- низмов страхования. 14 |
Добавление комментария:
Навигация
- Археология
- Архитектура
- Бизнес
- Биология
- Бухгалтерский учёт
- География
- Документоведение
- Издательская деятельность
- Информатика
- История
- Культура речи
- Культурология
- Литература
- Маркетинг
- Математика
- Медицина
- Международные отношения
- Менеджмент
- Наука
- Недвижимость
- Образование
- Охрана труда
- Политология
- Правоведение
- Промышленность
- Психология
- Реклама
- Религиоведение
- Русский язык
- Социология
- Спорт
- Страхование
- Технологии
- Управление качеством
- Физика
- Филология
- Философия
- Финансы
- Фотография
- Химия
- Экология
- Экономика
- Эстетика
- Языкознание
Лучшие книги
Глобализация: политические аспекты - Сирота Н. М.
Коммуникационный менеджмент - Рева В.Е.
Свобода личности в массовой коммуникации - Корконосенко С. Г.
Теория и практика связей с общественностью - Э.В. Бикбаева
Гендерный подход в менеджменте - Егорова Л. С.
Религиозные конфликты: проблемы и пути их решения в начале XXI века - Зеленков М.Ю.
Словарь по политологии - В.Н. Коновалов
Современные международные отношения - Протасова О.Л.
Самые читаемые
Ландшафтоведение - Н.П. Соболева
Лексикология современного русского языка - О. Л. Рублева
Введение в социокультурный менеджмент - Чижиков В.М.
Документоведение - Ларьков Н. С.
Территориальное планирование - Е.А. Позаченюк
Лекции по теоретической грамматике английского языка - Тивьяева И. В.
Коммуникационный менеджмент - Рева В.Е.
Краткий курс по ремонту автомобильной техники - Писковой И.Е.